Thủ quỹ tráo tiền trong két sắt để chiếm đoạt hơn 2,1 tỷ đồng

Ngày 23/3, TAND TPHCM mở phiên xử sơ thẩm đã tuyên phạt Bùi Nhật Hằng (SN 1975, cựu thủ quỹ Công ty TNHH MTV Sài Gòn Co.op Rạch Miễu) mức án 20 năm tù về tội “Tham ô tài sản”. Cùng vụ án, Trần Thị Kim Thanh (SN 1981, cựu kế toán công ty) bị tuyên 3 năm tù nhưng cho hưởng án treo về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng”.

Các bị cáo tại tòa

Theo cáo trạng, Công ty TNHH MTV Sài Gòn Co.op Rạch Miễu có trụ sở tại quận Phú Nhuận (cũ), TPHCM, hoạt động trong lĩnh vực đại lý mua bán, ký gửi hàng hóa, trực thuộc Liên hiệp Hợp tác xã Thương mại TP.HCM (Sài Gòn Co.op).

Bùi Nhật Hằng được tuyển dụng từ năm 2016, giữ nhiệm vụ thủ quỹ, trực tiếp quản lý tiền mặt, kiểm kê và phối hợp với bộ phận kế toán. Trần Thị Kim Thanh làm kế toán thanh toán từ năm 2014, có trách nhiệm kiểm quỹ cuối ngày và lập biên bản kiểm kê.

Lợi dụng vị trí được giao và sự lỏng lẻo trong kiểm soát, từ tháng 8/2021 đến cuối tháng 8/2023, Hằng đã thực hiện hành vi chiếm đoạt tiền bằng thủ đoạn tinh vi. Cụ thể, khi kiểm đếm tiền vào buổi sáng, Hằng lấy các tờ tiền mệnh giá lớn (chủ yếu 500.000 đồng) cất giấu. Để che giấu, bị cáo tráo các cọc tiền trong két sắt bằng cách chỉ bọc hai đầu cọc bằng tiền đúng mệnh giá, còn phần ruột bên trong là tiền mệnh giá thấp như 500 đồng, 1.000 đồng hoặc 2.000 đồng.

Với thủ đoạn này, mỗi cọc tiền mệnh giá 200.000 đồng, 100.000 đồng hoặc 500.000 đồng bị “rút ruột” phần lớn giá trị. Khi sắp xếp, Hằng đặt các cọc tiền chồng lên nhau, quay phần bọc ra ngoài để qua mặt kế toán khi kiểm tra. Do chỉ kiểm đếm theo cọc, không kiểm tra từng tờ, kế toán Thanh không phát hiện sai phạm trong thời gian dài.

Kết quả điều tra xác định, từ 21/8/2021 đến ngày 26/8/2023, Hằng đã chiếm đoạt của Công ty Co.op Rạch Miễu hơn 2,1 tỷ đồng. Số tiền này được bị cáo mang về nhà, nhờ chồng chuyển vào các tài khoản ngân hàng hoặc sử dụng để trả nợ cá nhân.

Vụ việc bị phát hiện vào chiều 26/8/2023 khi kế toán trưởng trong lúc kiểm tra đã phát hiện một cọc tiền có dấu hiệu bất thường. Kiểm tra toàn bộ két sắt, công ty xác định số tiền thực tế còn lại chỉ hơn 371 triệu đồng, trong khi sổ sách ghi nhận hơn 2,49 tỷ đồng, chênh lệch đúng bằng số tiền bị chiếm đoạt hơn 2,1 tỷ đồng

Tại cơ quan điều tra, Bùi Nhật Hằng thừa nhận toàn bộ hành vi phạm tội. Cơ quan chức năng xác định bị cáo là người duy nhất giữ chìa khóa và mật khẩu két sắt, trực tiếp thực hiện hành vi chiếm đoạt.

Đối với Trần Thị Kim Thanh, dù có trách nhiệm kiểm quỹ nhưng do chủ quan, chỉ kiểm đếm theo cọc, không kiểm tra thực tế từng tờ tiền, dẫn đến không phát hiện sai phạm, tạo điều kiện để Hằng thực hiện hành vi trong thời gian dài.

Đối với kế toán trưởng và giám đốc công ty, cơ quan chức năng xác định không có căn cứ xử lý hình sự do không trực tiếp thực hiện kiểm quỹ và là người phát hiện, tố giác vụ việc. Các cá nhân liên quan khác cũng không bị xử lý do không biết và không tham gia hành vi phạm tội.

Bích Hà