Lập 'hai sổ kế toán', nhóm lãnh đạo doanh nghiệp gây thất thu hơn 4 tỷ đồng tiền thuế

Các bị cáo tại phiên tòa.

Ngày 23/4, TAND TP. Hà Nội đưa các bị cáo Vũ Đăng Thái (SN 1995, Giám đốc Công ty THNN Công nghệ cao NAC), Hoàng Mạnh Thắng (SN 1994, Phụ trách Marketing), Nguyễn Văn Huy (SN 1998, Phụ trách kinh doanh), Hoàng Thị Ánh Ngọc (SN 1989, Kế toán) ra xét xử về tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng".

Theo hồ sơ vụ án, Vũ Đăng Thái, là Giám đốc đại diện theo pháp luật của Công ty TNHH dược phẩm công nghệ cao NAC (Công ty NAC) là người trực tiếp điều hành hoạt động kinh doanh mỹ phẩm, thực phẩm chức năng.

Thái cùng Hoàng Mạnh Thắng, Nguyễn Văn Huy thống nhất góp vốn đầu tư kinh doanh vào Công ty NAC và hưởng lợi nhuận theo tỷ lệ góp vốn. Cụ thể, Thái 65%, Huy 15%, Thắng 20%, theo đó phân phối đối với các sản phẩm điều trị nám là thực phẩm bảo vệ sức khỏe viên uống sáng đẹp da Twhite và Viên uống sáng đẹp da Nacodi với hình thức bán hàng online.

Năm 2023, nhằm che giấu doanh thu thực tế, giảm số thuế phải nộp cho ngân sách nhà nước để hưởng lợi nhuận bất chính, Vũ Đăng Thái, Nguyễn Văn Huy, Hoàng Mạnh Thắng cùng Hoàng Thị Ánh Ngọc (phụ trách kế toán) thống nhất sử dụng hai hệ thống sổ sách kế toán.

Trong đó, hệ thống sổ sách kế toán nội bộ để theo dõi doanh thu thực tế và hệ thống sổ sách kế toán tài chính báo cáo thuế để khai thuế với mức doanh thu thấp hơn nhiều lần thực tế, gây thiệt hại cho ngân sách nhà nước số tiền là hơn 4 tỷ đồng.

Ngoài ra, nhằm tránh để Công ty NAC có doanh thu cao trong thời gian dài sẽ phải đóng thuế nhiều, nên ngày 6/3/2024, Thái, Huy và Thắng cùng thành lập thêm Công ty CP Unicare (địa chỉ: số 17 ngõ 164/18 phố Hồng Mai, phường Bạch Mai, TP. Hà Nội) nhờ ông Trịnh Mạnh H. (bố vợ Thái) đứng tên giám đốc để tách từng dòng sản phẩm kinh doanh, phân chia lại lợi nhuận cụ thể từng hoạt động.

Tuy nhiên, do Công ty Unicare mới thành lập chưa đến kỳ báo cáo tài chính năm, chưa đủ thời gian kê khai đối với hoạt động doanh nghiệp nên không có cơ sở xác minh đánh giá.

Đối với việc nhận tiền hàng thanh toán vào tài khoản cá nhân là nhân viên công ty của Công ty NAC hoặc người nhà của Vũ Đăng Thái, quá trình điều tra xác định từ năm 2023 đến trước tháng 4/2024, toàn bộ tiền hàng được chuyển khoản về tài khoản của chị Trịnh Thúy H. và ông Vũ Đăng Thái.

Sau tháng 4/2024, Thái chỉ đạo các trưởng nhóm kinh doanh mở tài khoản cá nhân để nhận tiền shipcod và tiền thanh toán sản phẩm, sử dụng sim và số điện thoại do Ngọc cung cấp, sau khi lập xong tài khoản sẽ bàn giao số điện thoại và sim cho Ngọc.

Đến nay, các bị cáo đã nộp khắc phục được toàn bộ số tiền. Trong đó, gia đình Thái đã nộp khắc phục cho Thái số tiền 1,5 tỷ đồng; Hoàng Mạnh Thắng đã nộp khắc phục số tiền 750 triệu đồng; Nguyễn Văn Huy đã nộp khắc phục số tiền 650 triệu đồng; Hoàng Thị Ánh Ngọc đã tự nguyện nộp khắc phục số tiền hơn 117 triệu đồng.

Chị Trịnh Thúy H. (vợ bị cáo Thái) tự nguyện giao nộp toàn bộ số tiền hơn 844 triệu đồng là tiền hàng nhận được vào tài khoản cá nhân của chị H.

Sau thời gian xét xử và nghị án, HĐXX sơ thẩm TAND TP. Hà Nội đã quyết định tuyên phạt các bị cáo: Vũ Đăng Thái mức án 5 năm tù; Hoàng Mạnh Thắng và Nguyễn Văn cùng mức án 3 năm tù; Hoàng Thị Ánh Ngọc 3 năm tù nhưng cho hưởng án treo cùng về tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng".

Mạnh Hùng