Nữ kế toán PNJ tham ô 20 tỷ đồng để đánh bạc online

Hà NộiNguyễn Thị Thu, cựu kế toán cửa hàng PNJ tại Aeon Mall Long Biên, bị cáo buộc yêu cầu khách chuyển tiền vào tài khoản cá nhân, tham ô hơn 20 tỷ đồng mang hết đi đánh bạc online.

Vụ án xảy ra tại cửa hàng của Công ty cổ phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ) đặt ở trung tâm thương mại Aeon Mall Long Biên. Cả 3 bị cáo đều là nhân viên cửa hàng.

Trong đó, Nguyễn Thị Thu (35 tuổi, tiền án 22 tháng tù treo năm 2023 vì tội Tổ chức đánh bạc) bị truy tố tội Tham ô tài sản; cựu cửa hàng trưởng Nguyễn Hữu Hồng, 34 tuổi và cựu thủ quỹ Nguyễn Thị Ngọc Nhi, 28 tuổi, cùng về tội Thiếu trách nhiệm gây thiệt hại đến tài sản của doanh nghiệp.

Cáo trạng xác định Thu là kế toán cửa hàng PNJ tại Trung tâm thương mại Aeon Mall Long Biên từ ngày 1/6 đến 8/12/2024. Theo quy định của PNJ, khách có thể thanh toán bằng tiền mặt, quẹt thẻ hoặc chuyển khoản vào tài khoản ngân hàng của công ty. Song lợi dụng lòng tin của các nhân viên cửa hàng, tư vấn viên, kế toán này nhờ họ yêu cầu khách chuyển tiền thanh toán vào tài khoản của Thu; hoặc chuyển vào tài khoản cá nhân của các nhân viên và sau đó chuyển cho cô ta.

Thu còn nói với các nhân viên bán hàng rằng mình muốn mua trang sức, nhờ họ xuất hóa đơn dưới thông tin của khách hàng. Sau khi nhận hàng, Thu hứa thanh toán tiền cho công ty nhưng không thực hiện. Số trang sức này được Thu bán lại cho cửa hàng PNJ vào những ngày khác hoặc mang cầm cố tại đơn vị liên kết nhận cầm cố vàng bạc, trang sức của PNJ.

Chỉnh sửa số liệu kế toán

Để che giấu những khoản tiền đã chiếm đoạt, nữ kế toán tiến hành hợp thức hóa các khoản này.

Cáo trạng nêu, theo thỏa thuận hợp tác giữa PNJ và Aeon Mall Long Biên, tiền thuê mặt bằng được tính theo phần trăm tổng doanh thu hằng tháng. Cuối mỗi ngày, kế toán phải báo cáo doanh thu, chuyển toàn bộ tiền mặt bán hàng cho Aeon.

Định kỳ ngày 15 và 30 hằng tháng, hai bên đối chiếu doanh thu, trừ các khoản chi phí rồi Aeon chuyển trả số tiền còn lại vào tài khoản PNJ.

Nắm rõ quy trình này, Thu chỉnh sửa dữ liệu trên phần mềm kế toán, làm cho sổ sách thể hiện Aeon vẫn đang nợ PNJ những khoản tiền tương ứng với số tiền mình đã chiếm đoạt.

Nhà chức trách cáo buộc với cách này, trong nửa năm làm kế toán, Thu đã chiếm đoạt 20 tỷ đồng, liên quan giao dịch đứng tên 682 khách hàng từng mua vàng tại PNJ chi nhánh Aeon Mall Long Biên.

Theo lời khai, toàn bộ số tiền chiếm đoạt được Thu sử dụng để đánh bạc dưới hình thức tài xỉu online và thua hết.

Cơ quan điều tra không thu thập được tài liệu, chứng cứ khác chứng minh việc sử dụng tiền chiếm đoạt để đánh bạc. Vì thế, cơ quan điều tra chưa đủ căn cứ xử lý Thu về hành vi này.

Gian lận 6 tháng không bị phát hiện, ngăn chặn

Cáo trạng nêu hai bị can còn lại là cửa hàng trưởng và thủ quỹ không kiểm tra, rà soát thực tế hoạt động thu tiền từ khách hàng mà tin tưởng các tư vấn viên, kế toán kê khai vào các hóa đơn bán hàng dẫn đến các hóa đơn bán hàng đã xuất nhưng tiền không được thu về gây thiệt hại cho PNJ gần 9 tỷ đồng.

Mới đây, sau khi nghiên cứu hồ sơ vụ án và lời khai của các bị cáo, người liên quan... TAND Hà Nội đã quyết định trả hồ sơ điều tra bổ sung để làm rõ số tiền chênh lệch của những người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan.

Tòa cũng muốn làm rõ trách nhiệm của các tư vấn viên bán hàng và của người chịu trách nhiệm theo dõi, quản lý, đôn đốc hoạt động kinh doanh của chi nhánh PNJ Aeon Mall Long Biên khi sự việc kéo dài 6 tháng mà không bị phát hiện, ngăn chặn.

Hải Thư